这份公告管什么

中国人民银行公告〔2021〕第3号要求贷款产品明示年化利率，并说明分期偿还时年化利率的计算口径。公告附件列举的分期偿还类产品包括「等额本息或等额本金方式分期偿还的商业性个人住房贷款等」。

本文只讲公告写明的口径和示例，不判断哪一种还款方式更划算。

还款表要看哪几列

公告把分期偿还类产品描述为：借款人在还款期内，每期偿还一定数额的本金，并支付实际占用的本金在该期产生的利息。

  • 期数和每期还款日期
  • 当期还本金额
  • 当期付息金额
  • 当期还款合计
  • 还款后剩余本金

其中「还款后剩余本金」这一列最关键。公告第三条写明，若采用分期偿还本金方式，应以每期还款后剩余本金计算实际占用的贷款本金。

等额本息的示例看什么

公告附件中有一个个人住房贷款例子：期限20年，按月还款，共240期，本金100万元，采用等额本息方式还款，从借款后第一个月末起每月等额偿还本息6599.6元。公告写明，以单利计算该贷款年化利率约为5%，以内部收益率（IRR）方法计算约为5.12%。

这个例子给出了月供金额和两种算法的年化结果。

带费用的分期示例看什么

公告附件还有一个消费金融公司的例子：期限1年，按月还款，共12期，本金10万元。借款当期一次性支付1000元服务费，之后每月等额偿还8833.3元。其中本金部分为100000/12=8333.3元，分期费按初始贷款本金的0.5%计算，即500元。

公告给出的综合年化利率，单利约为12.80%，IRR方法约为13.58%。公告同时写明，采用单利计算的，应说明是单利。所以看到年化数字时，先确认它用的是哪种方法。

核对时的步骤

  1. 找到还款表的总期数。
  2. 记下首期还款日期。
  3. 看每期的当期还本金额。
  4. 看每期的当期付息金额。
  5. 看每期还款后的剩余本金。
  6. 核对每期还款合计，是否等于当期还本加当期付息。
  7. 若合计高于两者之和，单独记下差额部分的名目。
  8. 查看借款当期是否另有一次性支付的费用。
  9. 确认年化利率标注的是单利，还是IRR方法。

本文没有覆盖的部分

本文是一般事实说明，不是对某一笔借款的意见。具体合同条款、报价和费用以借款合同及贷款机构载明的内容为准。

来源

中国人民银行公告（中国政府网转载）